Seguros Anualidades y Planes de Retiro 1 — Questions and Answers
Question 1: ¿Cómo se define una anualidad en el contexto del seguro de vida?
- Un contrato de seguro que paga una suma global al fallecimiento del asegurado
- Un contrato que acumula dinero y luego lo distribuye en pagos periódicos (Correct answer)
- Una póliza que cubre gastos médicos durante la jubilación
- Un fondo de inversión administrado por una compañía de seguros
Correct answer: Un contrato que acumula dinero y luego lo distribuye en pagos periódicos
Una anualidad es un contrato entre el asegurado y la compañía de seguros que acumula fondos durante la fase de acumulación y luego los distribuye en pagos periódicos durante la fase de distribución.
Question 2: ¿Cuál es la diferencia principal entre una anualidad fija y una anualidad variable?
- La anualidad fija solo puede contratarse antes de los 50 años; la variable no tiene límite de edad
- La anualidad fija garantiza una tasa de interés; la variable depende del rendimiento de subcuentas de inversión (Correct answer)
- La anualidad fija no tiene beneficio por fallecimiento; la variable sí lo incluye
- La anualidad fija está exenta de impuestos; la variable está sujeta a impuestos sobre ganancias de capital
Correct answer: La anualidad fija garantiza una tasa de interés; la variable depende del rendimiento de subcuentas de inversión
La anualidad fija ofrece una tasa de interés garantizada por la compañía de seguros, mientras que la anualidad variable invierte en subcuentas de mercado y el rendimiento depende de estas inversiones.
Question 3: ¿Qué describe la 'fase de acumulación' de una anualidad?
- El período durante el cual el titular recibe pagos mensuales
- El tiempo en que se pagan las primas y el contrato acumula valor en efectivo (Correct answer)
- El proceso de calcular el beneficio por muerte de la anualidad
- La etapa en que la compañía invierte los fondos en bonos del gobierno
Correct answer: El tiempo en que se pagan las primas y el contrato acumula valor en efectivo
La fase de acumulación es el período en que el titular realiza aportaciones y el valor del contrato crece, ya sea a través de intereses fijos o rendimientos variables.
Question 4: ¿Qué son los cargos de rescate (surrender charges) en una anualidad?
- Impuestos federales que se pagan al recibir distribuciones de la anualidad
- Comisiones que el agente recibe al vender la anualidad
- Penalizaciones que cobra la compañía si el titular retira fondos anticipadamente (Correct answer)
- Cuotas administrativas anuales cobradas por mantener la cuenta activa
Correct answer: Penalizaciones que cobra la compañía si el titular retira fondos anticipadamente
Los cargos de rescate son penalizaciones aplicadas por la compañía de seguros cuando el titular retira fondos durante el período de rescate establecido en el contrato.
Question 5: ¿Cuál es el tratamiento fiscal de las ganancias dentro de una anualidad no calificada?
- Las ganancias están exentas de impuestos federales y estatales permanentemente
- Las ganancias se gravan como ganancias de capital a tasa preferencial
- Las ganancias crecen con impuestos diferidos hasta que se retiran (Correct answer)
- Las ganancias se gravan anualmente como ingresos ordinarios
Correct answer: Las ganancias crecen con impuestos diferidos hasta que se retiran
Las anualidades no calificadas permiten que las ganancias crezcan con impuestos diferidos; los impuestos sobre los ingresos ordinarios solo se pagan cuando se realizan los retiros.
Question 6: ¿Qué es una anualidad inmediata (immediate annuity)?
- Una anualidad que comienza a pagar dentro de un año después de un pago único de prima (Correct answer)
- Una anualidad que se activa automáticamente al cumplir 65 años
- Una anualidad que solo puede comprarse en los primeros 30 días del año
- Una anualidad que paga el beneficio por fallecimiento de inmediato al morir el asegurado
Correct answer: Una anualidad que comienza a pagar dentro de un año después de un pago único de prima
Una anualidad inmediata comienza los pagos al beneficiario casi de inmediato, generalmente dentro de un año tras realizar una prima única (SPIA - Single Premium Immediate Annuity).
Question 7: ¿Qué penalización fiscal federal adicional aplica generalmente al retirar fondos de una anualidad antes de los 59½ años?
- 5% sobre el monto retirado
- 10% sobre las ganancias retiradas (Correct answer)
- 15% sobre el total del retiro
- 20% sobre el valor total de la anualidad
Correct answer: 10% sobre las ganancias retiradas
El IRS impone una penalización adicional del 10% sobre las ganancias retiradas de anualidades antes de los 59½ años, además del impuesto sobre la renta ordinario.
Seguros Anualidades y Planes de Retiro 1
¿Cómo se define una anualidad en el contexto del seguro de vida?