GdF Ordinamento della Guardia di Finanza 3 — Questions and Answers
Question 1: Il Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria (NPEF) svolge principalmente:
- Attività di ordine pubblico
- Indagini economico-finanziarie nelle grandi città (Correct answer)
- Controllo del traffico stradale
- Attività di intelligence militare
Correct answer: Indagini economico-finanziarie nelle grandi città
I Nuclei di Polizia Economico-Finanziaria (ex Nuclei di Polizia Tributaria) svolgono indagini approfondite su evasione fiscale, riciclaggio e crimini economico-finanziari nelle province.
Question 2: In caso di operazioni marittime, quale ramo della Guardia di Finanza interviene?
- Il Corpo Guardia Costiera
- Il Servizio Navale della GdF (Correct answer)
- La Marina Militare in supporto alla GdF
- Il Nucleo Subacqueo
Correct answer: Il Servizio Navale della GdF
La Guardia di Finanza ha un proprio Servizio Navale con motovedette e natanti che operano nelle acque territoriali italiane per il contrasto ai traffici illeciti e al contrabbando.
Question 3: La Guardia di Finanza partecipa alle operazioni di controllo delle frontiere esterne dell'UE tramite:
- EUROPOL
- FRONTEX (Correct answer)
- INTERPOL
- EUROJUST
Correct answer: FRONTEX
La Guardia di Finanza partecipa alle operazioni coordinate da Frontex (Agenzia europea della guardia di frontiera e costiera) per il controllo delle frontiere esterne dell'Unione Europea.
Question 4: Quale procedura viene seguita per un accertamento fiscale condotto dalla Guardia di Finanza?
- Accesso, ispezione, verifica con redazione del Processo Verbale di Constatazione (PVC) (Correct answer)
- Solo invio di questionari al contribuente
- Esclusiva verifica documentale senza accesso fisico
- Accesso autorizzato solo dal giudice tributario
Correct answer: Accesso, ispezione, verifica con redazione del Processo Verbale di Constatazione (PVC)
Il processo di verifica fiscale si articola in accesso ai locali, ispezione dei documenti e verifica contabile, concluso con il Processo Verbale di Constatazione (PVC) che documenta le irregolarità rilevate.
Question 5: La Guardia di Finanza ha competenza nel contrasto al riciclaggio di denaro. Quale istituto segnala le operazioni sospette?
- GICO
- UIF (Unità di Informazione Finanziaria) (Correct answer)
- CONSOB
- IVASS
Correct answer: UIF (Unità di Informazione Finanziaria)
L'UIF (Unità di Informazione Finanziaria per l'Italia), costituita presso la Banca d'Italia, riceve e analizza le segnalazioni di operazioni sospette che poi trasmette alla GdF e all'autorità giudiziaria.
Question 6: I finanzieri impiegati nel servizio di guardia alle frontiere aeroportuali svolgono attività di:
- Solo controllo dei passaporti
- Controllo valutario, doganale e anticontrabbando (Correct answer)
- Esclusiva sorveglianza armata
- Solo ispezione dei bagagli su ordine dell'autorità
Correct answer: Controllo valutario, doganale e anticontrabbando
Negli aeroporti, la Guardia di Finanza svolge il controllo valutario (dichiarazione di somme superiori a € 10.000), le ispezioni doganali e il contrasto al contrabbando.
GdF Ordinamento della Guardia di Finanza 3
Il Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria (NPEF) svolge principalmente: